這篇城鄉保險論文發表了城鄉居民養老保險基金管理與運作，社會各界都很重視養老保險，這項制度可以很好的解決退休人員的養老問題，論文從城鄉居民養老保險的重要性和管理現狀出發，總結和分析了城鄉居民養老保險的管理和運作所存在的問題。

　　關鍵詞：城鄉保險論文,城鄉居民養老保險,基金管理,基金監管

　　城鄉居民養老保險的管理與運作問題一直是當今社會最關鍵的問題之一。隨著居民養老保險的基金量增幅的不斷增長，規范養老保險的管理與運作制度，落實管理方法和流程具有非常重要的實際意義。同時，城鄉居民養老保險還在一定程度上縮小了城鄉差距，緩解了社會矛盾。

　　一、城鄉居民養老保險基金運作與管理的重要性

　　隨著我國的經濟發展，生活質量和醫療資源的飛速進步，老年人的健康狀況得到了保障。因此，中國的人口老齡化問題漸漸凸顯出來。養老保險的運作可以有效解決老年人退休后的資金問題，一定程度上減輕了年輕人的贍養負擔，提升了人民的幸福感，有利于社會的安定團結。自城鄉居民保險制度的實施以來，基金的數量高速增長，且基金的運行情況復雜多變。基金管理的重要性主要體現在以下幾個方面：首先，基金管理能保證基金的安全性。因為人社部門雖然承擔著養老金的收繳和發放，但是負責基金管理的卻是地方的財政部門。因此加強基金管理才能保證基金的安全性和完整性。其次，加強基金管理就是實現基金的保增值，除了加強經辦和管理機構的制度管理以外，還應通過改革基金管理方式，創新投資組合等方式，實現基金保值和增值的目標。最后，加強基金管理可以維護參保居民的權益。通過嚴格要求基金的收支情況，可以保障參保的城鄉居民的合法權益不受到損害。

　　二、城鄉居民養老保險基金管理現狀

　　我國城鄉居民養老保險的參保人數自2009年以來就在逐年大幅增長。養老保險的覆蓋面也愈加廣泛。直至2016年底，全國城鄉居民養老保險參保人數達48370萬人，比上年增長15187萬人，城鄉居民養老保險基金收入1829億元，支出1150億元。年末基金累計結存2302億元。由此可見，城鄉居民養老保險在積極發揮著更深更廣的作用。但是，總體的狀況良好也不能忽略其存在的問題，如在管理層次，投資方式，賬戶等方面也存在著一些短板，同時面臨著基金保增值的壓力。綜上可以看出，城鄉居民養老保險雖然在施行以來覆蓋面和影響力越來越廣，但同時也在部分地區存在著收不保支等很多問題，面臨著嚴峻的考驗。

　　三、城鄉居民養老保險基金管理與運作出現的問題

　　與發達國家相比，無論是農村還是城市居民群體，我國都面臨著嚴重的老齡化問題，有限的資源無法滿足老年人的大規模支出，在一定程度上影響著我國的經濟發展。雖然城市的養老保險基金體系的建設較早，在發展過程中，體系的不斷完善給城市居民帶來了保障。但是對于農村居民來講，對養老保險基金認識的不足在一定程度上影響了其對養老保險的認識，產生抗拒心理，給養老保險在農村的實施帶來重重困難。

　　(一)投資渠道單一城鄉居民養老保險的保值和增值非常重要。如果不能將養老保險基金增值，養老保險基金就沒有存在的意義。由于我國政府目前對于社保基金的投入持保守態度，而居民養老金又屬于社保基金的一部分，因此養老保險在根本上有資金不足的問題。而社保資金的投資范圍僅限國債、銀行存款等流動性強的金融產品，同時還規定了投資比例。一方面，資金風險沒有被分散;另一方面，國債和銀行利率的投資收益甚至還不及年CPI的增幅。以上因素造成的就是養老保險基金的貶值。

　　(二)基金管理層次較低目前，我國主要是由區縣級社保部門對養老金進行管理，參保人上繳的保費都在縣級歸集。人員大多缺乏投資經驗，無法樹立良好的投資主體，沒有建立良好的風險防控體系。這些因素使得養老基金的投資方向只能選擇風險程度較低的國債和銀行存款。由于養老基金的管理層次較低，影響了養老基金的運作效率。

　　(三)監管機制不健全由于養老保險基金監管機構的多數人員不具備足夠的專業知識和投資能力，對相關知識不了解。而養老保險工作又非常復雜，數據繁多。監管部門之間的協調性不足，存在重復監管現象，缺乏統一規劃，造成監管流于形式，因此在監管效率上有很大不足。養老保險機構的主要關注點為養老保險金的征繳，忽略了養老保險金的核算和審查。這些都說明了城鄉居民養老保險的監管機制還不夠完善，大大的影響了監管效率，加大了養老保險基金的運營風險。

　　(四)賬戶運行問題由于各地基金管理層次低的原因，全國的管理不統一，養老基金的繳納的時點和環節都沒有規范，各繳費環節沒有明確的時間限制。造成了養老保險金在上繳時間和賬戶啟用時間的隨意性，影響到了養老保險基金的保值和增值;社會保險卡普及不廣泛的情況給參保人員在繳費查詢、養老金領取和退保帶來了很多的不便。目前，我國的養老保險繳費對于個體自由職業者施行的是自由模式，而這部分人卻在選擇繳納養老保險時一般選擇較低檔次，不利于基金規模的擴大，影響增值空間。

　　四、加強城鄉居民養老保險基金管理與運作的措施

　　(一)拓寬養老保險基金投資渠道多元化的投資可以有效的降低投資風險，使風險效益降到最低。但是我國現有的資本市場還不是很成熟，投資風險是很高的。因此，養老保險基金的投資應從安全性出發，將注意力適當的轉移到國家鼓勵的實體經濟行業中，比如互聯網和高新技術行業等。既解決了新興企業的初期的資金不足問題，支持了國家政策，又解決了養老保險金的保值、增值問題。但同時，我國也應該出臺相應的投資規章制度，拓寬投資渠道，選擇合適的投資方式，以實現增值。

　　(二)提高養老保險基金管理層次由于養老保險基金管理的層次較低，導致區域資金給付水平不一。同時，養老保險基金單位的投資人才匱乏，難以有成功的對外投資，還極易受到地方政府的干涉。一方面，國家在提高養老保險的管理層次的同時，還可以借鑒稅收征管的方式，把養老保險基金歸集到國家的手中進行統一管理，從而提高投資的收益率，降低投資風險。另一方面，加強城鄉居民養老保險的時點管理，穩步推進將養老金納入全國統籌的步伐。基金管理層次的提高將大大減輕地方政府的負擔，同時提高公民的福利待遇。

　　(三)加大養老保險基金的監管力度首先，我國應該建立一部完整的全面的城鄉居民養老保險基金管理法律法規，使全國各地的管理機構在養老保險的管理過程中能夠有據可依。其次，該法律法規除規范養老保險基金的收繳和發放流程以外，還應該建立監管機制，對養老保險運作的全過程進行有效監督。最后，應提高養老保險監管人員的綜合素質和專業知識，學習國內外成功案例，從根本上提高養老保險基金的監管水平。養老保險的管理和監管機構互相之間應該加強協調合作，在分工同時加強交流，使養老保險基金的監管部門和管理部門能夠合理融合，建立有效的評價體系和風險管理系統，對城鄉居民養老保險的管理和監管過程實現有效監督。

　　五、總結

　　通過對城鄉居民養老保險的重要性和基金管理、運作現狀進行總結，可以清楚的看到現行基金管理和運作中出現的問題，并針對問題總結出有效的對策。城鄉居民養老保險的相關機構應加強監管力度，同時拓寬監管渠道，提高基金的管理層次。更好的促進城鄉居民養老保險的有效管理和運作，保證城鄉居民養老保險制度的可持續發展。

　　參考文獻：

　　[1]張燕.城鄉居民養老保險基金的管理與運營問題探究[J].行政事業資產與財務，2016(21)：38-39.

　　作者：姚軍