論文摘要：建立和完善社會養老保險是農民老齡化趨勢的迫切要求;是加快解決“三農”問題的關鍵;是促進整個國民經濟發展和構建農村和諧社會的重要保障。但是農村養老保險在實施過程中出現一些問題。文章針對養老保險存在的問題提出了完善我國農村養老保險的對策及思路。

　　論文關鍵詞：養老保險;保值增值;問題;對策

　　社會保險是社會保障體系的重要組成部分，而農村社會養老保險又是農村社會保障的重中之重。我國是個農業大國，有一半以上的人口在農村生活。解決好農村養老保險問題就直接關系到農民切身利益;關系到我國經濟發展和和諧社會構建;關系到統籌城鄉經濟社會協調發展。因此農民的養老保險問題已經成為各級政府關注的焦點。

　　一、發展農村社會養老保險的必要性

　　(一)農民老齡化趨勢的要求

　　社會養老保險的重任是保證老年人生活有保障。而農村老年人的比重在增加。農村養老保險在各地不斷嘗試過程中可以看到，養老保險存在很大空缺。迫切要求完善農民養老保險制度，只有這樣才可以減輕、化解養老壓力，才可能有全國的安定與農民幸福。

　　(二)加快解決“三農”問題的關鍵

　　中國現階段“三農”問題日趨嚴峻。建立和完善新型的農村社會養老保險，讓農民老有所養，老有所靠，解除他們的后顧之憂，才能保護和調動他們的勞動生產積極性，發展生產，增加農民收入，使他們逐步富裕起來。才能保證社會的和諧與穩定。

　　(三)促進整個國民經濟發展和構建和諧社會的重要保障

　　由于農民占我國人口總數的62%以上，農民消費不足已成為制約經濟快速增長的主要因素之一。而農村現實情況表明，由于受傳統養老問題所困擾，農民不愿也不敢將全部積蓄用于消費。為了促進國民經濟的發展，國家應該為廣大農民提供包括養老保險在內的最基本的社會保障。建立農村養老保險制度是促進農村經濟發展和構建和諧社會的需要。

　　二、我國農村社會養老保險存在的問題

　　(一)農民參保意識淡薄

　　受傳統思想的影響，在農村養兒防孝的思想還大量存在，特別是在目前農村經濟發展比較滯后，農民增收比較困難，大部分農村家庭的收入并不寬裕。這就削弱了農民參保的意識。即便意識到了養老保險的重要性，卻因為對農村養老保險知識了解比較少，對農村養老保險持懷疑態度也不愿意參加。養老保險的重任是讓農民老有所養，老有所靠。“受益”是農民參加社會保險的直接動力與最終期望。但是有資料表明，農村社會保險的受益率并不高。這樣嚴重打擊了農民參加社會保險的積極性、主動性。農民參保率較低。覆蓋面較窄。參保的積極性不高[1]。仍然無法普及推廣。

　　(二)法律保障不健全

　　西方各國社會保障制度包括養老保障制度的制定和實施都是通過立法的形式實行的一種強制性社會保險。具有很強的法律強制性、保障基本性和國家保證性特點。而我國農村社會養老保險從20世紀80年代至今幾乎沒有一部成文的法律法規。我國農村社會養老保險的主要依據是1992年1月頒布實施的《縣級農村社會養老保險基本方案》。由于沒有專門的法律法規，農村社會養老保險辦法普遍缺乏法律效力，從而使廣大農民對此缺乏安全感和信任感，投保積極性不高制約了農村社會養老保險的發展[2]。

　　(三)基金保值增值困難

　　長期以來社會保險基金都采取了存入銀行的方式且基金存入銀行利率明顯低于給付利率，出現利率倒掛現象，最終導致保險費征繳的越多基金收支赤字越大。基金的保值都很困難更不用說增值。這主要是由于分散運營、管理水平低、投資渠道單一造成的。再加上管理人員的素質有限、機構設置不健全、一些基金管理部門違規投資，致使農村養老保險基金被擠占、挪用的現象時有發生，基金的安全性難以保障，很難保證農民養老基金的保值增值。

　　(四)城鄉社會養老保險未能有效銜接

　　城鄉社會養老保險未能有效地銜接起來。我國城鎮養老保險制度已初步建立起了較為完整的體系，而農村的養老保險還處于起步階段。據資料證明。我國農村社會養老保險支出僅占全國社會保險費支出11%。然而農民的總人數卻占全國總人口的一半以上。截止到2006年底，我國每年農村社會養老保險基金的支出占GDP的比重還不到0.5%。而城鎮社會養老保險基金的支出占GDP的比重卻達到了7%左右[3]。由此可見城鄉養老保險待遇差別較大。要逐步實現農村養老保險制度與城鎮職工的養老保險制度的逐漸銜接。把鄉鎮企業職工納入城鎮職工的養老體系。才能體現和諧社會提出的初衷。很好體現社會公平性。

　　(五)養老保險地區間不平衡

　　由于我國地區經濟發展不平衡，地區經濟水平存在較大差異，造成了我國農村社會養老保險發展不均的現狀。東部地區、農民保障水平相對較高。西部地區，集中了我國大多數貧困人口，有些人甚至連溫飽還未解決，農民參保率極低，養老保險在西部地區農村就無法得到保障。那些養老保險欠發達農村地區和沒有投保能力的貧困農民卻被拒之門外，致使農村社會養老保險不能達到預期的目的。東部地區的參保率較高，西部地區的參保率較低。越是貧困的地區養老保險的覆蓋面越低。這充分表明我國農村社會養老保險存在嚴重的地區發展不平衡狀況。

　　三、構建農村養老保險制度的對策

　　(一)加強輿論宣傳增強農民對養老保險的認識

　　中國是一個農業大國，有8億左右的人口在農村生活。目前農村人口急劇老齡化是一個不爭的事實。這不僅阻礙了經濟的發展，而且嚴重影響中國社會的穩定。所以建立農村養老保險制度勢在必行。因此，要讓更多的農民意識到養老保險的重要性，這就需要相關部門充分利用各種媒體、采取多種的方式，大力宣傳農村養老保險的政策，提高農民的參保意識，進而提高農民投保的積極性。

　　(二)通過立法完善農村養老保險制度

　　各地農村社會保險制度千差萬別，具有很濃的地方色彩，呈現出明顯的“碎片化”狀態，普遍缺乏法律規定性。為了保證農村養老保險制度正常運行。要制定具體的農村社會養老保險辦法。一是要建立激勵機制，出臺扶持政策，鼓勵農民自覺投保。建立財政補助和集體補貼制度，采取“個人負擔、財政補貼和集體補助”相結合的辦法籌集農保資金。二是健全約束機制，完善必要的規章制度和管理辦法，規范農村養老保險工作行為。特別是對基金、業務、財務管理等方面要有具體的、可操作性的措施，逐步將農村養老保險工作納入法制化軌道。三是制定扶持農保基金增值優惠政策。提高農村養老基金的保值增值能力是吸引農民參加養老保險的一個重要途徑。

　　(三)完善基金管理和運營方式實現養老保險基金保值增值

　　農村社會養老保險基金是參保農民老年生活的物質保障，是農村社會養老事業發展的基礎。基金的運營和管理是否科學和完善直接關系到農民的切身利益。要創新和完善基金運營管理方式，確保基金的保值增值。首先提高農村養老保險基金管理層次，成立省級管理機構。把基金的管理權由縣一級單位管理的方式轉為省政府相關部門管理，大幅度提高基金管理的有效性和安全性能。其次成立專門的基金運營公司對農村社會養老保險基金進行專門的投資和運營。一是基金投資運營公司的管理費用不再從政府管理成本中提取。而是從公司盈利中提取。二是政府部門要加大對投資管理公司的監管力度，建立開放式的監督機制。完善審計、監察、財政等有關部門聯合組成的外部監督制度。定期審查這些公司的營運資格是否符合要求，確保公司有足夠的投資能力和信譽。最后拓寬投資渠道確保基金保值增值。對于農村社會養老保險資金確保它安全的前提下，要實現基金的保值和增值，需要通過銀行存款、購買國債、投資房地產和股票市場等方式拓寬基金的投資渠道，加強基金的流動性，提高它的收益性。

　　(四)建立城鄉社會養老保險的銜接機制

　　我國應確立以社會性和公平性為原則的城鄉一體化的養老保險制度建設長遠目標。我國現有的農村養老保險制度與城鎮職工養老保障制度是完全不同的體系。但是隨著我國經濟改革的深入，城市化步伐的不斷加快，大量的農村勞動力流向城市，這種不相銜接的養老保險體系已成為勞動力自由流動的障礙。因此，應建立養老保險關系轉移銜接機制，使農民進城或回鄉后養老保險關系合理、順利銜接。將農民個人的繳費建立個人賬戶養老保險津貼(福利)額應與個人賬戶的積累額掛鉤。在此基礎上可以考慮將集體以及國家的部分補助用于建立社會統籌賬戶，以提高社會共濟能力，將來也易于與城保制度銜接。

　　(五)打破縣域限制實行區域養老保險

　　打破以行政區域為單位的養老保險制度的構建，建立起一種以經濟區域劃分的養老保險制度。根據當前我國地區經濟發展水平的現實情況。可分為東部、中部、西部三類。在東部沿海地區，農村農民的收入水平高，思想比較先進。所以對社會保險的要求也比較高。鑒于這種情況可考慮實施與城鎮養老保險制度接軌的方式。東部在繳費比例上，集體的負擔該占大部分，國家給予適當的補貼。在有條件的地方還可以建立農村補充養老保險制度，提倡個人自愿加儲蓄養老保險。在中部地區的農村，農民的基本生活需求已得到滿足，對養老保險有一定的需求，家庭養老的觀念依舊存在，在這種情況下應實行社會養老加家庭養老相結合的模式，以社會養老為主家庭養老為輔。在資金的籌集方面，以個人繳納為主，國家財政補貼為輔，補貼的比例要高于東部沿海，集體給與適當的補助。在西部貧困地區，經濟發展水平與保險網絡較少，養老保險的供需都存在不足。在這些地區開展養老金個人賬戶不具現實性，個人繳費能力不足，集體經濟往往是有集體沒經濟。政府應發揮社會資源的再配置功能。從共同富裕的角度上進行倡議調整，發揮主導作用，搞好社會救濟、社會福利工作。建立最低老年生活保障基金。加大財政投入力度是西部地區逐步與全國的農村養老保險制度接軌關鍵。