[摘 要]隨著我國信息科技的不斷發展，證券公司在進行財務管理的過程當中應該推進信息化建設，才能夠加強內部控制，促進資金更加優化使用，文章主要圍繞證券公司財務管理信息化即內部控制展開分析和論述，首先介紹證券公司在進行財務管理時推進信息化建設以及內部控制的重要作用，然后分析當下證券公司在進行財務管理信息化內部控制過程當中存在的問題和發展現狀，最后提出加強證券公司財務管理信息化及其內部控制的有效舉措。

　　[關鍵詞]證券公司;財務管理信息化;內部控制

　　隨著當下我國信息技術的不斷應用和推廣，證券公司在進行財務管理時，只有加強信息化管理，加強內部控制，才能夠借助于先進的技術力量來使得財務管理工作更加科學規范合理，并且大大地提高了財務核算的效率和質量，但是當下證券公司在進行財務管理，信息化的過程當中存在一些問題，因此必須要采取有效的舉措給予規避，才能夠充分地發揮財務管理信息化以及內部控制的應有作用，完善財務管理的流程，提高證券公司財務管理水平。

　　1 證券公司推進財務管理信息化及內部控制的重要作用分析

　　首先，進一步優化證券公司財務控制環境。證券公司在進行財務管理的過程當中，通過采用信息化的手段進行內部控制，能夠完善財務控制的環境，并且能夠轉變傳統的工作觀念，提高財務管理的實際效果，從而優化整個證券公司的財務控制環境，促進財務資金使用更加科學、合理。

　　其次，能夠進一步加強資金監管，實現全面的預算，通過采用信息化的管理手段，改變了傳統的審批模式，能夠大大地提高財務管理信息化的技術，并且在資金使用方面建立更加有效的舉措，從而使得證券公司的資金使用更加規范，將預算工作真正有效落實，提高執行的力度。

　　再次，能夠便于證券公司內部信息的溝通和交流。面對日益激烈的市場競爭，證券公司只有加強信息溝通，才能夠及時地獲取各種相關信息，尤其是為企業的決策提供準確的財務信息依據，通過對財務信息進行內部共享，加強信息溝通，進一步優化證券公司的業務，提高數據的匯總以及處理能力。

　　最后，加大財務的監控力度，避免出現風險。市場競爭通過推進市場化信息化管理能夠提高證券公司的風險防范能力，尤其是通過統一的監督和控制，能夠為公司的運營創造良好的監管環境，從而增強證券公司的核心競爭力，確保證券公司在日益激烈的市場中立于不敗之地。

　　2 證券公司財務管理信息化及其內部控制的發展現狀分析

　　2.1 信息孤島現象非常嚴重

　　雖然證券公司也推進了財務管理的信息化建設，但是由于財務系統與其他業務股室之間的聯系相對較為不緊密，導致各種數據統計不夠及時，而且各種數據統計不全面，直接影響到了分析的結果，不能夠為證券公司的科學決策提供準確的財務數據依據，這種信息孤島的現狀非常的嚴重，阻礙了證券公司財務管理水平的提升。

　　2.2 信息缺乏準確性

　　證券公司在進行財務管理信息化建設的過程當中，只有確保信息的準確性，才能夠使得數據匯總更加科學精準，從而對資金的使用狀況進行更好地控制，但是當下證券公司的信息缺乏準確性，而且即時性也不強，不利于信息的有效整合，影響到了證券公司的科學決策。

　　2.3 缺乏有效的內部控制和監管

　　當下證券公司在進行數據的管理過程當中存在著落后的意識，因此監管方面缺乏行之有效的舉措，難以滿足證券公司管理發展的需要。總之，由于缺乏強有力的內部控制舉措，導致證券公司的財務管理工作依然存在著很大的困難。

　　3 加強證券公司財務管理信息化及其內部控制的有效舉措分析

　　3.1 創新觀念全面推進財務管理的信息化建設

　　意識對物質具有一定的反作用，因此證券公司必須要建立全新的意識，通過改變傳統的財務管理理念，采用信息化建設的理念來推進證券公司的財務管理信息化建設。證券公司應該進一步完善財務管理信息化建設的相關條件，無論是軟件條件還是硬件條件，都應該及時的更新，確保應用先進的財務管理信息化系統，才能夠對資金管理凈資本的指標以及財務管理工作進行科學有效統一規劃，并且建立強有力的資金數據信息庫，以便為證券公司的各項決策提供準確的信息依據。通過樹立信息化建設的理念，保證證券公司財務管理信息化建設的工作能夠有效推進并且真正落實。所以，證券公司應該加大信息化建設的投入力度，通過投入足夠的資金，讓企業的信息化設備更加完善，另外要購買相關的軟件，建立信息化財務管理系統。

　　3.2 完善財務管理信息化系統管理的相關制度和辦法

　　由于證券公司財務管理信息化系統較為龐雜，為了加強管理，必須要完善相關的制度、管理辦法等，這就需要做好以下三方面的工作。首先，要進一步規范核算財務的口徑。只有推進財務數據管理的標準化統一化建設，才能夠保證數據的準確性，因此證券公司在進行財務信息系統錄制時一定要保證財務核算的口徑一致，采取統一的路徑進行管理和錄入，進行及時的驗證和規范，保證數據的標準錄入。另外，為了保證數據的安全性，可以采取操作權限設置的方法進行安全性管理。其次，要保證數據的完整以及準確。為了實現對財務管理的準確化管理，應該保證數據的完整性和準確性，因此要對財務信息系統的各個崗位的人員進行專門的業務培訓，才能夠規避存在的風險，尤其是要建立相關的測試環境保證操作人員具備相關能力，并且懂得操作的相關技巧和標準。為了避免出現數據垃圾的現象，應該創建內部控制制度，通過嚴格的審批流程進行完善，尤其是要通過復核人員對數據進行再次的驗證，從而保證數據的準確性。另外，要對財務系統生成的各種數據進行全面分析，尤其需要研發數據的分析模板，對相應數據進行分析對比，最終保證數據的完整性和準確性，從而使得財務信息系統更加科學完善。最后，要保證數據的及時錄入。證券公司在進行信息收集時應該設立相關的期限，能夠及時地對各種數據進行錄入。由于證券業務是不斷推進的，因此各種財務會計信息是不斷發生變化的，為了保證財務信息系統的準確性，必須要及時地錄入各類信息。

　　3.3 加強財務管理信息化建設的內部控制

　　在對財務管理信息化內部控制的過程中，首先應該創建有效的評估以及內控機制，加大監督執法力度，根據企業的發展需要對財務信息進行評估。另外，為了保證安全性，應該創建身份的控制，尤其是運用密碼進行管理使用，只有具備相關身份的人員才能夠進入系統，通過設置權限范圍，保證系統的相關功能得到有效運用，同時也有效地避免了非財務人員隨意對系統進行查閱或者是修改。通過建立強有力的內部控制監督舉措，保證證券公司的財務信息系統得到有效運行，避免信息隨意泄露，維護證券公司信息的安全性，并且充分發揮信息系統的應有作用，使得財務管理工作更加科學規范。

　　4 結 論

　　證券公司在進行財務管理的過程當中，通過推進信息化建設以及內部控制的有效舉措，能夠使得信息得到有效的溝通。完善資金的監管，加大對財務的監控力度，面對當下公司財務管理信息化建設當中存在的信息孤島以及信息缺乏準確性和缺乏有效管控等問題，應該進一步創新證券公司財務管理的理念，完善財務管理信息化建設的相關制度，并且加強內部控制的有效舉措，才能夠提高效果，使得證券公司的財務管理更加有效。

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