在目前銀行新管理建設(shè)的新發(fā)展制度有安歇呢，要如何來促使現(xiàn)在新經(jīng)濟(jì)管理?xiàng)l例在社區(qū)銀行中的發(fā)展呢?本文是一篇經(jīng)濟(jì)論文。在國務(wù)院下發(fā)的《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》中，首次提出“把農(nóng)村信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟(jì)組織人股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)”，這似乎已明確把農(nóng)村信用社定位為社區(qū)性地方性銀行。這一定位完全符合城鄉(xiāng)社區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際和農(nóng)村信用社自身發(fā)展的需要，對切實(shí)解決城鄉(xiāng)社區(qū)居民融資難問題，有效改善中小企業(yè)融資環(huán)境，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展具有重要意義。國家的這種政策，已為農(nóng)村信用社的社區(qū)金融改造提供的政策上的資源。

　　摘要：在我國的各類金融機(jī)構(gòu)中，最接近社區(qū)銀行的應(yīng)該是農(nóng)村信用社。特別在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，由于地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相對較高，人多地少，商業(yè)經(jīng)營發(fā)達(dá)，農(nóng)村工商業(yè)化的程度較高，中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)頻繁，對個(gè)性化和小額金融服務(wù)需求較大，對農(nóng)村信用社來說，經(jīng)營環(huán)境更是得天獨(dú)厚。因此，農(nóng)村信用社以中小企業(yè)、居民為主要服務(wù)對象這樣一種對稱分工格局，也是市場經(jīng)濟(jì)條件下的必然。從經(jīng)營實(shí)踐看，農(nóng)村信用社與民營企業(yè)、個(gè)體客戶之間已經(jīng)建立了天然的關(guān)系，具有與客戶地域聯(lián)系密切、熟悉客戶資信與經(jīng)營狀況的特點(diǎn)，使農(nóng)村信用社具備了發(fā)展成為社區(qū)銀行的良好基礎(chǔ)。

　　關(guān)鍵詞：社區(qū)銀行,銀行管理,經(jīng)濟(jì)論文范例

　　一、社區(qū)銀行的內(nèi)涵、特點(diǎn)及優(yōu)勢

　　組織結(jié)構(gòu)簡單，經(jīng)營機(jī)制靈活。中小企業(yè)貸款所需要的信息多數(shù)是關(guān)于特定對象的專有信息，對于大銀行來說，對中小企業(yè)放貸的信息成本顯然太高。而且銀行的組織結(jié)構(gòu)越復(fù)雜，決策權(quán)越集中，專有信息傳遞的衰減就越快。社區(qū)銀行以服務(wù)社區(qū)為宗旨，按社區(qū)設(shè)置，一個(gè)社區(qū)一個(gè)機(jī)構(gòu)，不在社區(qū)之外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。其資產(chǎn)規(guī)模較小，組織層級也相對簡單，更具有組織優(yōu)勢，從而更加有利于相關(guān)專有信息的傳遞;從金融產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品投放市場到產(chǎn)品信息反饋，整個(gè)過程可以在較短的期限內(nèi)完成，管理人員可以據(jù)此及時(shí)做出經(jīng)營決策，從而靈活應(yīng)變以更好地適應(yīng)市場環(huán)境的變化。

　　經(jīng)濟(jì)論文：《經(jīng)濟(jì)管理》，《經(jīng)濟(jì)管理》是中國社會(huì)科學(xué)院的一份以管理學(xué)為主要研究對象的學(xué)術(shù)月刊。內(nèi)容涵蓋經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)兩大學(xué)科門類，致力在工商管理一級學(xué)科及其緊密相關(guān)的應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)若干專業(yè)體現(xiàn)中國水平。

　　及時(shí)獲取信息，有效降低風(fēng)險(xiǎn)。社區(qū)銀行是以社區(qū)為依托設(shè)立的小銀行，對社區(qū)的居民和企業(yè)比大銀行更為熟悉。社區(qū)銀行在審批企業(yè)和家庭客戶貸款時(shí)，不僅僅要看相關(guān)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，而且還會(huì)考慮社區(qū)內(nèi)這些作為鄰居的借款人的性格特征、家庭歷史與家庭構(gòu)成、日常的開銷特征等個(gè)性化的因素。也就是說，社區(qū)銀行克服了大銀行與小企業(yè)之間信息不對稱，根據(jù)信息不對稱的理論，由于社區(qū)銀行對本社區(qū)的中小企業(yè)及家庭的情況，更為了解，這就大大地降低了因信息不對稱所造成的道德風(fēng)險(xiǎn)及逆向選擇等發(fā)生的可能性，因而可以在更多的情況下為企業(yè)辦理信用貸款。

　　面向小企業(yè)和居民，提供全方位的金融服務(wù)。社區(qū)銀行要想獲得生存和發(fā)展，就必須要有自己特色化、個(gè)性化的金融服務(wù)。其市場定位與大銀行的“大城市、大企業(yè)、大行業(yè)”的倡議相反，除了主要為社區(qū)居民和社區(qū)小企業(yè)提供金融服務(wù)外，在網(wǎng)點(diǎn)擺布上更加注意拾遺補(bǔ)缺，填補(bǔ)大銀行退出后的空白，多在農(nóng)村和城鄉(xiāng)結(jié)合部發(fā)展。與大銀行相比，社區(qū)銀行對于客戶服務(wù)更全面化和個(gè)性化。

　　以上優(yōu)勢，使得社區(qū)銀行的經(jīng)營業(yè)績是有了相當(dāng)?shù)谋ＷC，也使得社區(qū)銀行的金融模式在世界各地有著較強(qiáng)的生命力。事實(shí)上，美國社區(qū)銀行的經(jīng)營業(yè)績一直是不錯(cuò)的，如下表。

　　二、農(nóng)村信用社改造成社區(qū)銀行的可行性

　　目前，將農(nóng)村信用社改在造成社區(qū)銀行的條件基本具備，具體來說，農(nóng)村信用社與社區(qū)銀行的政策資源、運(yùn)營方式、客戶資源以及網(wǎng)點(diǎn)資源都有比較大的相似性，從而也為農(nóng)村信用社改造成社區(qū)金融提供了較好的條件。

　　運(yùn)營方式。農(nóng)村信用社是由農(nóng)民、個(gè)體工商戶、民營企業(yè)和社區(qū)性經(jīng)濟(jì)組織人股組成的地方性金融機(jī)構(gòu)，其組織的資金主要根植于當(dāng)?shù)亟?jīng)營。按社區(qū)設(shè)置，一個(gè)社區(qū)一個(gè)機(jī)構(gòu)，不在社區(qū)之外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。其資產(chǎn)規(guī)模較小，組織層級也相對簡單，更具有組織優(yōu)勢，從而更加有利于相關(guān)軟信息的傳遞;從金融產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品投放市場到產(chǎn)品信息反饋，整個(gè)過程可以在較短的期限內(nèi)完成，管理人員可以據(jù)此及時(shí)做出經(jīng)營決策，從而靈活應(yīng)變以更好地適應(yīng)市場環(huán)境的變化。同時(shí)，目前農(nóng)村信用社系統(tǒng)機(jī)構(gòu)主要以鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣市級聯(lián)社為單位統(tǒng)一核算，市 %地& 以上行業(yè)管理部門主要行使管理服務(wù)職能，不存在抽調(diào)農(nóng)村信用社法人資金的現(xiàn)象，農(nóng)村信用社組織的資金全部用在縣域，以服務(wù) “三農(nóng)”為主。這與將吸收的資金主要運(yùn)用于本社區(qū)的要求完全一致。

　　網(wǎng)點(diǎn)資源。國有商業(yè)銀行淡出農(nóng)村金融市場后，農(nóng)村信用社擔(dān)負(fù)起了對城區(qū)及縣域提供全面金融服務(wù)的重任。在中小城市的主城區(qū)，農(nóng)村信用社原有的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)得到鞏固和優(yōu)化;在縣域，農(nóng)村信用社存在著聯(lián)社、信用社、信用分社、信用代辦站、儲(chǔ)蓄所’個(gè)層次的組織形式，經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)，已經(jīng)發(fā)展成來全國法人機(jī)構(gòu)最多、從業(yè)人員最多、城鄉(xiāng)分布最廣的金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)多、服務(wù)面廣、貼近社區(qū)和農(nóng)戶的優(yōu)勢，完全符合社區(qū)銀行對中小企業(yè)和社區(qū)居民目標(biāo)市場進(jìn)行橫向細(xì)分并提供就近服務(wù)的要求。

　　三、農(nóng)村信用社改造為社區(qū)銀行的途徑及步驟

　　目前，各地農(nóng)村信用社在建立社區(qū)金融服務(wù)體制、打造社區(qū)銀行服務(wù)品牌方面已作了一些大膽有益的探索，積累了一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。特別是大多數(shù)農(nóng)村信用社始終堅(jiān)持 “小額、流動(dòng)、分散”的信貸原則，將大量的貸款投向了城鄉(xiāng)社區(qū)居民，在開展個(gè)人金融業(yè)務(wù)方面具有豐富的經(jīng)驗(yàn)，為其實(shí)現(xiàn)社區(qū)銀行模式改造后，發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)奠定了基礎(chǔ)。將農(nóng)村信用社發(fā)展成為社區(qū)銀行采用的方式主要是重組改造。

　　建立一級法人管理體制在農(nóng)村信用社向 “社區(qū)銀行”模式發(fā)展的過程中，管理體制的改革是需要首先解決的問題。從縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展角度看，國有商業(yè)銀行退出縣域經(jīng)濟(jì)后，農(nóng)村信用社成了縣域經(jīng)濟(jì)中主要的金融機(jī)構(gòu)，單個(gè)、分散的農(nóng)村信用社兩級法人體制難以形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)，不能有效滿足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和個(gè)體民營企業(yè)的資金需求，無法形成資金優(yōu)勢，難以有效地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，將農(nóng)村信用社改造成為社區(qū)銀行，首先要改革農(nóng)村信用社管理體制，取消基層社法人地位，實(shí)行社區(qū)銀行一級法人管理體制。其優(yōu)勢為：第一，可以更好地為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，有利于縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展;第二，可以擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，增強(qiáng)資金實(shí)力，有利于市場競爭力和社會(huì)地位提高;第三，可以實(shí)行財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算，人員統(tǒng)一調(diào)配，減少開支，降低成本，有利于經(jīng)營效益提高;第四，由多家法人納稅單位變?yōu)橐粋€(gè)法人納稅單位，有利于減少稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。

　　明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系在對農(nóng)村信用社改造為社區(qū)銀行的過程中，在建立一級法人管理體制的基礎(chǔ)上，接下來就是明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，首先要對擬改造為社區(qū)銀行的農(nóng)村信用社進(jìn)行全面清產(chǎn)核資和股權(quán)評估。內(nèi)容包括：清查擬改造機(jī)構(gòu)的全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益，審查財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)行資產(chǎn)評估，確定凈資產(chǎn)。在此基礎(chǔ)上，再進(jìn)行凈資產(chǎn)分配及折股工作。明確原有產(chǎn)權(quán)關(guān)系，妥善處理好原社員老股金與新股東股本的關(guān)系。對凈資產(chǎn)中的原聯(lián)社老股金可轉(zhuǎn)為社區(qū)銀行股本金或退股。對公益金和歷年積累則根據(jù)具體情況進(jìn)行處理，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)過渡。其次，是在遵循合作制原則的基礎(chǔ)上，吸收借鑒股份制運(yùn)作機(jī)制的合理內(nèi)核，實(shí)行合作制下的勞動(dòng)合作與股份制下的資本合作相結(jié)合的產(chǎn)權(quán)組織形式。股份合作制這種勞動(dòng)聯(lián)合和資本聯(lián)合、按股分紅和按勞分配、服務(wù)功能和商業(yè)功能相結(jié)合的產(chǎn)權(quán)制度，正是解決社區(qū)銀行政策性目標(biāo)與盈利性目標(biāo)之間矛盾的最佳選擇。

　　優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)在明晰產(chǎn)權(quán)之后，優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)將提上議事日程。在現(xiàn)代金融企業(yè)治理模式上，應(yīng)逐步建立以非員工股東為主，內(nèi)外投資者共同治理的公司治理結(jié)構(gòu)。積極探索現(xiàn)有股權(quán)結(jié)構(gòu)下保證產(chǎn)權(quán)所有者知情權(quán)、決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)的有效形式，加快形成股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層各司其職、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、監(jiān)督制衡的法人治理機(jī)制，有效規(guī)避決策的道德風(fēng)險(xiǎn)，克服原農(nóng)村信用社由“內(nèi)部人”治理的弊端。建立“小而精”的董事會(huì)決策機(jī)構(gòu)和議事規(guī)則，法人單位要選派懂金融、善管理的企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人參加董事會(huì)，特別要注重吸收具備良好公司治理結(jié)構(gòu)和優(yōu)秀市場經(jīng)營理念的機(jī)構(gòu)投資者代表進(jìn)人董事會(huì)，以此優(yōu)化董事會(huì)的人員構(gòu)成，增強(qiáng)董事會(huì)的決策能力。建立董事會(huì)授權(quán)下的行長負(fù)責(zé)制，形成完善的財(cái)產(chǎn)“委托一代理”關(guān)系，實(shí)現(xiàn)所有權(quán)與控制權(quán)、董事會(huì)與經(jīng)理層的嚴(yán)格分離。監(jiān)事長由選舉制轉(zhuǎn)換為依法選舉產(chǎn)生，再由上級委派，以強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，提高法人治理結(jié)構(gòu)的運(yùn)行質(zhì)量。

　　完善內(nèi)部約束機(jī)制為了更好的發(fā)揮社區(qū)銀行一級法人管理體制的作用，改造后的農(nóng)村信用社應(yīng)從完善內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制入手，確保各項(xiàng)工作正常運(yùn)行。首先，加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立健全業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制和防范機(jī)制，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)特別是新業(yè)務(wù)，要建立風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、控制等一系列制度和操作規(guī)程，并將各崗位規(guī)章制度和操作規(guī)程落到實(shí)處。其次，深化勞動(dòng)用工和分配制度改革。對社區(qū)銀行的高級管理人員試行年薪制，年薪的一定比例可以股權(quán)形式分配或充實(shí)個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)基金;員工的勞動(dòng)報(bào)酬直接與工作實(shí)績掛鉤，適當(dāng)拉開收入分配差距。最后，做到機(jī)構(gòu)精簡，商業(yè)化營運(yùn)，不斷提高經(jīng)營效益。

　　加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社改造為社區(qū)銀行這個(gè)過程的重要內(nèi)容。從目前情況看，農(nóng)村信用社在這個(gè)環(huán)節(jié)上較為薄弱。農(nóng)村信用社改造為社區(qū)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，需要做以下改進(jìn)。第一，盡快充實(shí)銀行資本金，構(gòu)建以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)、多類型風(fēng)險(xiǎn)評估為前提，資本重組率管理為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理新體系。第二，要加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，擴(kuò)展風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵，加強(qiáng)對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的掌控力度，同時(shí)加強(qiáng)對新產(chǎn)品和新服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)掌控能力。第三，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，建立全面、科學(xué)的綜合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、識別、評估和管理系統(tǒng)，提升風(fēng)險(xiǎn)處置技術(shù)。第四，重塑風(fēng)險(xiǎn)管理的流程，確保風(fēng)險(xiǎn)信息得到充分共享，確保風(fēng)險(xiǎn)防控措施得到切實(shí)執(zhí)行。